Как рассчитывается поправка на дивиденд при торговле CFD на индексы?

Клиенты, у которых есть открытые позиции по контрактам на разницу (CFD), в отличие от владельцев корпораций, не получают дивиденды как таковые. При торговле CFD учитывается поправка на дивиденд — Dividend Adjustment. Таким образом, поправка на дивиденд (Dividend Adjustment), использующаяся при торговле CFD на индексы, позволяет учитывать в торговле выплату дивидендов по тем базовым активам, по которым торгуются контракты на разницу. Поправка рассчитывается на основе данных о дивидендах, анонсированных компанией-эмитентом соответствующего базового актива.

Дата расчета поправки на дивиденд (Dividend Adjustment Date) соответствует экс-дивидендной дате базового актива (Ex-Dividend Date) — день фиксации списка акционеров, претендующих на дивиденды. Поправка на дивиденд рассчитывается для всех открытых позиций, при этом для позиций на покупку значение корректировки всегда положительное, а для позиций на продажу — всегда отрицательное.

Пример. Расчет поправки на дивиденд при покупке CFD на индексы.

Предположим, американская компания анонсировала, что 15.03.2019 является экс-дивидендной датой по акции, участвующей в индексе, по которому у клиента открыта позиция.

Обращаем ваше внимание на то, что поправка на дивиденд будет также зависеть от размера контракта, который открыл клиент, то есть от объема позиции в лотах, и размера 1 лота по данному активу согласно Спецификации контрактов.

Предположим, что клиент открыл позицию по индексу SPX500 объемом 2.5 лота, размер 1 лота по данному активу, согласно Спецификации контрактов, составляет 10 контрактов, и объем выплаты дивидендов за акцию составил 2.11 USD. Исходя из этого, поправка на дивиденд будет рассчитана по следующей формуле:

Поправка на дивиденд (согласно Спецификации контрактов) × Размер контакта × Объем индекса в лотах

Расчет:

2.11 USD × 10 контрактов × 2.5 лота = 52.75 USD

В случае, если позиция клиента на покупку остается открытой на момент начала торговой сессии 15.03.2019, на его торговый счет будет начислена поправка на дивиденд в размере 52.75 USD, если позиция была открыта на продажу и остается открытой на момент начала торговой сессии 15.03.2019, поправка на дивиденд в размере 52.75 USD будет списана с его торгового счета.

С размерами поправок на дивиденды и экс-дивидендными датами можно ознакомиться на нашем сайте в разделе «Спецификация контрактов».

Внимание!

• Величина поправки на дивиденд не определяется Альпари, а зависит от показателей, устанавливаемых поставщиками ликвидности. Таким образом, размер поправки на дивиденд по любому активу является предварительным и может быть изменен в соответствии с изменениями от поставщиков ликвидности.
• Есть случаи, когда Альпари обязана, в соответствии с государственным законом страны компании-эмитента или управляющей компании, удерживать налоги с поправок на дивиденд. В таких случаях поправка на дивиденд за открытую длинную позицию будет зачислена на торговый счет после того, как налог будет вычтен. Когда поправка на дивиденд списывается с торгового счета, то налог не удерживается.